Завещание или дарственная: как сэкономить при передаче жилья

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Завещание или дарственная: как сэкономить при передаче жилья». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Любое имущество, в том числе и недвижимость, по наследству может передаваться четырьмя способами: по завещанию, по наследственному договору, по закону (если есть родственная связь с умершим), при наличии оснований, которые дают право на обязательную долю наследственного имущества. Смысл наследования заключается в том, что имущество наследникам передается после смерти наследодателя, поясняет партнер адвокатского бюро «Бишенов и партнеры» Даханаго Нагоева. По ее словам, все остальные способы передачи имущества родственникам (по договору купли-продажи, договору дарения) к наследству не относятся.

Как передать имущество

Любая сделка, влекущая переход прав на недвижимость от одного родственника к другому, законна, и все виды сделок используются в отношении оформления прав на условно наследуемое имущество, говорит партнер юридического бюро «Замоскворечье» Дмитрий Шевченко.

Плюсы и минусы завещания для преемника

Основным плюсом для наследователя является то, что правопреемником может быть указано любое частное лицо или юридическая организация. Если документ оформлен по правилам российского законодательства, без ошибок, неточностей, оспорить его или признать ничтожным невозможно. Единственным исключением являются обязательные наследники, имеющие право получить свою часть имущества.

К таковым относятся:

• дети завещателя, не достигшие 18-летннего возраста;
• жена или муж, не имеющие возможности работать по состоянию здоровья (инвалидность 1, 2 группы);
• совершеннолетние, но нетрудоспособные дети;
• родители наследодателя, нетрудоспособные по состоянию здоровья, возраста;
• иные иждивенцы, которых завещатель содержал не менее года (вне зависимости от их родства с завещателем).

Также наследнику по завещанию не нужно платить налоги на полученное недвижимое имущество (квартира, дом, земельный участок и т.д.). Единственным расходом при вступлении в права владения на квартиру по завещанию будет оплата госпошлины:

• 0,3% от стоимости объекта недвижимости – для ближайших родственников (наследники 1, 2 очереди);
• 0,6% – для всех остальных наследователей, включая тех, с кем отсутствуют родственные связи.

Среди минусов, с которыми может столкнуться наследователь по завещанию, можно выделить:

• отсутствие оповещения о смерти завещателя, наличии последней воли;
• необходимость делить общую наследную массу с обязательными наследниками (не менее половины от доли, положенной по закону).

Составление завещания

Чтобы между родственниками не было ссор и недопонимания, нужно ознакомиться с образцом завещания на квартиру.

Для этого обратимся к статье 1118 ГК, где обозначены специальные требования к лицам, оформляющим свое волеизъявление:

• обязательно личное присутствие, доверенность разрешена только в единичных случаях;
• наличие только одного завещателя;
• человек с полной дееспособностью, имеющий здравый смысл в момент написания своего обращения. Лицо должно четко осознавать происходящее, не находиться под действием препаратов, алкоголя или иных средств, влияющих на психику.

Почему лучше оформить завещание на недвижимость

Завещательное распоряжение имеет ряд положительных и отрицательных сторон, напрямую касающихся наследодателя.

Если оформляете завещание на квартиру, плюсы будут следующими:

• недорогое оформление;
• завещатель сохраняет право собственности;
• документ всегда можно изменить или отменить, (чего нельзя сделать с дарственной) если завещатель передумал оставлять недвижимость какому-либо лицу;
• владелец сохраняет все свои права на недвижимую собственность: может жить в ней, сдавать, дарить, продавать в любое время. При подписании дарственной он сразу же лишается всех этих возможностей вместе с правом собственности.

Плюсы и минусы завещания для наследников

Наличие распоряжения выгодно не только наследодателю. Претенденты на имущество также получают определенные преимущества, однако вместе с тем у завещания имеются и недостатки. Сравнительная характеристика в таблице.

Плюсы	Минусы
Описание имущества Грамотное завещание содержит вид собственности и размер доли каждого претендента. Например, матери отходит ¼ часть квартиры, брату и сестре ⅛ доля, а бабушка получает право на проживание.	Условия завещателя Основным недостатком завещания для наследников является наличие условия. Если наследодатель возложит на претендента определенную обязанность, человек не сможет принять имущество, не выполнив условие завещания. Например, не окончив школу или не женившись.
Не нужна родственная связь Наследнику не нужно подтверждать родство с умершим человеком. Многие граждане вынуждены обивать судебные пороги в поисках правды. Например, если утрачены какие-то документы или в них выявлены неточности. Исправить ошибку путем обращения в орган ЗАГС можно не всегда — приходится обращаться в суд. В результате наследники теряют время, платят лишние налоги, нанимают юристов.	Спорные ситуации При разделе собственности между наследниками могут возникнуть споры. Например, если претенденты на имущество по завещанию не являются родственниками или не могут договориться между собой. В судебной практике довольно часто встречаются подобные дела. Суды устанавливают порядок пользования общим имуществом по иску одного из наследников.

Дарение квартиры / Достоинства и Недостатки

Дарение квартиры – это сделка, по которой собственник добровольно и безвозмездно передает свое жилье другому гражданину. Существует дарение между супругами, близкими родственниками или посторонними лицами. Регламентируется данная процедура тридцать второй главой Гражданского Кодекса.

Порядок осуществления дарения квартиры:

1. Определиться с имуществом для дара.
2. Выбрать получателя наследства.
3. Получить согласие на принятие квартиры в качестве подарка.
4. Подготовить комплект документов.
5. Составить договор дарения (этот этап необязательный).
6. Обратиться в МФЦ для осуществления регистрации.

Надо заметить, что, если договор дарения составляется у нотариуса, это значительно экономит время. Поскольку специалист лично передает все документы в Росреестр.

Плюсы дарственной:

• Простота оформления. Достаточно лишь правильно составить договор и подать комплект документов на регистрацию. Нотариальное заверение требуется не всегда.
• Возможно оформление дарственной с отсрочкой дара, с определенными условиями наступления подарка.
• Необязательно составлять дарственную письменно. Допускается законом и устный вариант такой сделки.
• Отсутствие ряда ограничений, мешающих при оформлении других договоров перехода прав на недвижимость.
• Оперативность переоформления квартиры при условии, что стороны предоставили все необходимые документы.
• Сразу после оформления дарственной жилье передается новому собственнику безвозмездно.

Минусы дарственной:

• Если участники сделки не связаны родственными узами или являются дальними родственниками, тогда получателю недвижимого имущества придется платить налог величиной 13% от стоимости квартиры. Если жилье передается иностранному гражданину, тогда налог будет выше – 30%.
• Даритель после оформления дарственной лишается прав на квартиру.
• Даритель не может требовать прописать на подаренной территории третьих лиц.
• Дарение квартиры с обременением возможно, но отличается сложностью.
• Владелец помещения не получает никакой выгоды от дарения.
• Договора дарения легко оспариваются в суде.

Налог при оформлении завещания на квартиру

Завещание составляется в тех случаях, когда человек осознанно желает после своей смерти оставить ту или иную собственность конкретным людям. Например, если у пожилой женщины пенсионного возраста двое, трое или более детей, а заботиться о ней только единственная дочь, то в таком случае наследодатель желает отблагодарить наследника, завещая свою единственную квартиру ей одной. Так поступают для того, чтобы избежать деления на доли объекта недвижимости и возможной дальнейшей продажи, которая будет осуществляться с уплатой немалых налогов.

Если есть завещание на квартиру, налоги, выплачиваемые при этом, не начисляются в связи с применением статьи 217 Налогового кодекса РФ. Но для оформления законных прав на недвижимость после зафиксированной даты и времени смерти наследодателя по его завещанию необходимо уплатить государственную пошлину в соответствии с Федеральным законом № 78 от 01.07.2005 года.

Необходимые документы

Завещание становится действительным только после удостоверения его нотариальным сотрудником. Для этого нужно посетить нотариуса поблизости с местом проживания наследодателя.

Перед походом в контору необходимо выяснить, какие документы нужны для оформления завещания на квартиру у нотариуса.

Так, гражданину следует взять с собой лишь свой паспорт и текст завещания, если он был написан заранее.

Брать с собой документальное подтверждение собственности на квартиру не обязательно. Необходимость подтвердить право собственности возлагается на наследников, когда они будут заявлять свои права на квартиру.

Поскольку особых приготовлений для похода к нотариусу не потребуется, тратить время на сбор того, что нужно для оформления завещания на квартиру, не придется.

Чем отличается дарственная от завещания (признаки)

Различие этих процедур представлено в таблице:

Признак	Завещание	Дарственная
Сроки оформления	Начинает свое действие исключительно после наступления смерти завещателя. Но свидетельство получает наследник после 6 месяцев	Для начала подготавливаются определенные документы, потом подписывается договор, производится взнос государственной пошлины, затем пакет готовых документов направляют на регистрацию. Процедура подготовки дарственной должна длиться не более 2,5 недели по законодательству РФ
Получение наследниками завещаемого имущества	Приобретение наследства совершается исключительно после факта смерти завещателя и соответствующего оформления пакета необходимой документации: открытие имущественного права, подготовка и направление нотариусу самого пакета, госрегистрация права собственности	Одариваемый приобретает имущественное право тотчас же после соответствующей регистрации документов. То есть он сразу же превращается во владельца имущества
Изменение текста или аннулирование договора	Можно в любое время поменять текст документа, изменяя наследников, их доли и т. д.	Дарение представляет финансовую операцию, ее аннулировать крайне затруднительно. Отменить дарственную можно исключительно через суд, при этом необходимо доказать недееспособность дарящего или что договор подписывался под давлением и с силовым приемом
Стоимость процедуры	Оплата оценки наследства, нотариального заверения, процентной ставки за получение свидетельства о наследстве (0,3-0,6 %), нотариальное ведение процедуры до момента получения свидетельства	Оплата госпошлины в сумме одной тысячи рублей. Заверять договор у нотариуса нет необходимости, чтобы отправить бумаги на госрегистрацию. Договор готовится письменно и направляется на регистрацию
Налог	Налог на наследство (если больше ММОРТ в 850 раз) Государственная пошлина за вхождение в само наследство	Налог на дарственную – 13% НДФЛ от ценового размера имущества (оплачивается одариваемым в случае, когда он — не близкий родственник)

Плюсы и минусы завещания для наследодателя

Распределение имущества по завещанию происходит еще при жизни наследодателя. Такое решение обладает своими преимуществами и недостатками.

Так к плюсам этого документа для гражданина, обладающего движимыми и недвижимыми ценностями, можно отнести:

• возможность самостоятельно решить, кому и что достанется после смерти, кто наиболее достоин владеть и распоряжаться имуществом;
• завещать можно не только родственникам, но и посторонним людям, и организациям;
• права на имущество, указанное в завещании, перейдут к наследникам только после смерти наследодателя, до этого момента он может им пользоваться без ограничений;
• завещание можно оформить с возложением на наследников имущественных или неимущественных обязанностей;
• для составления необходимо минимальное количество документов;
• оформляется быстро и доступно по цене;
• в любой момент завещание можно аннулировать, пересмотреть и изменить.

Недостатки:

• оспорить текст документа возможно при наличии в нем ошибки, сомнении в подписи завещателя или доказательства, что в момент подписания он страдал заболеванием, отражающемся на его оценке происходящего;
• наследники обязаны в общеустановленный срок (шесть месяцев с даты смерти наследодателя) обратиться за выдачей свидетельства о праве наследования, иначе будут лишены права на имущество по завещанию.

• Как правильно оформить завещание на квартиру

Нет необходимости самостоятельно писать документ от руки, но во избежание оспаривания следует доверить составление нотариусу. Документ хранят в закрытом конверте, вскрываемом после того, как станет доподлинно известно о смерти человека.

Достаточно оформить 1 экземпляр, однако чаще хранят 2 экземпляра. К составлению привлекают нотариуса, который далее заверяет бумагу.

К обязательным реквизитам относят:

1. Дата и место оформления.
2. Подробный перечень наследственной массы и наследников, включая назначение поднаследников.
3. Ссылка на законодательные нормы.
4. Указание на дееспособность завещателя.
5. Число подготовленных экземпляров.
6. Место хранения документа.
7. Подпись завещателя.

Чтобы подтвердить законность распоряжения, потребуется предъявить документы, удостоверяющие личность и право собственности на упомянутые объекты.

👨 Как оформить право на наследство?

В течение шести месяцев со дня смерти человека его родственники — наследники по закону — должны обратиться к государственному нотариусу по месту жительства умершего для открытия наследственного дела. Им нужно представить свидетельство о смерти человека, свой паспорт и документально подтвердить родственные связи с умершим. Нотариус проверит эту информацию и пригласит прийти за свидетельством о праве на наследство как минимум через полгода. Шесть месяцев — это срок, в течение которого все претенденты на имущество должны заявить свои права.

Также человек может оставить завещание, причем не обязательно на родственника — на любого человека, организацию или государство. Завещание должно быть заверено нотариусом. Он же после смерти человека вскрывает конверт с завещанием, который ранее передал ему в руки завещатель.

Налог на квартиру в наследство по завещанию в России в 2021 году

• Выдача свидетельства, подтверждающего право унаследовать имущество родственника.
• Принятие чиновниками всех необходимых мер по сохранности наследства.
• Регистрация наследником перешедшей к нему собственности.

Если правопреемник является физическим лицом, то за перерегистрацию права собственности платит 2000 рублей. Если наследником является юридическое лицо, значит, за те же действия должен заплатить 22000 рублей. Размер пошлины за регистрацию дачного участка или возведенного на нем какого-либо строения, составляет 350 рублей. Предусмотрены и другие платежи.

Прямой налог на унаследование имущества пока отменен. Аннулировав один налог, правительство обязало граждан платить другую пошлину. Ее не все ассоциируют с налогом на наследство, размер платежа чаще рассчитывают в процентном соотношении к цене получаемого наследства. В этом случае применяется совсем другая формулировка или толкование выплачиваемой пошлины. Она взимается не за унаследование имущества. Это так называемые юридические издержки чиновников, судей, нотариусов. Собранные денежные средства поступают в государственную казну.

• преемники первой очереди – родители, жена/муж, дети;
• второй очереди – брат/сестра, бабушка/дедушка;
• третьей очереди – дяди/тети или их дети.

С 1 января 2005 года федеральный закон отменил в России налог на наследуемое движимое и недвижимое имущество, а также денежные средства. Он одинаков для всех наследников как по завещанию, так и по закону.

При вступлении в наследство, конечно, имеются расходы, основным из них является оплата государственной пошлины, которую можно трактовать как косвенный налог.

Ее размер на всей территории страны одинаков, а сумма зависит только от оценочной стоимости квартиры и степени родства наследника.

1. Соответствующая закону сумма государственной пошлины перечисляется в бюджет. Она составляет 0,3% для наследователей первой очереди от суммы оценки квартиры, но не более 100 000 рублей .
   Все остальные наследники платят 0,6%, но не более 1 млн рублей .
   При оплате государственной пошлины, предусмотрены льготы для некоторых групп населения: героев Советского союза и РФ, ветеранов ВОВ, полных кавалеров ордена Славы. Они ее не платят.
   От оплаты также освобождаются лица, проживавшие в квартире вместе с завещателем, и продолжающие проживать там после его смерти. Инвалиды І и ІІ групп имеют 50 % льготы на все виды нотариальных действий.
2. Расходы на нотариальные действия оплачиваются по тарифу нотариуса. Он выполняет функцию налогового агента. Также проводит процедуру выдачи свидетельства о праве наследования. Часто необходима дополнительная оплата расходов за некоторые виды справок и выписок.

Для того, чтобы рассчитать сумму пошлины, наследнику необходимо знать долю имущества в денежном эквиваленте. Все оплаты проводятся от базовой стоимости имущества.

Оценку квартиры могут провести специалисты БТИ или специализированная оценочная компания. Они же выдадут документ о ее рыночной цене. Ни государственный ни частный нотариус не вправе устанавливать стоимость квартиры.

Если наследников несколько, то каждый из них платит отдельно за свою долю, также получает индивидуальное свидетельство о праве наследования.

Цена свидетельства о наследстве

Чтобы получить свидетельство о наследстве требуется не только потрудиться, но и заплатить значительную сумму.

Из чего же она состоит?

1. Основной финансовый груз при получении в наследство квартиры составляет государственная пошлина. Она оплачивается наследователем. Нотариус рассчитывает ее сумму согласно закону и представленным документам.
2. Услуги правового характера тоже платные. Наши соотечественники плохо знают законы, поэтому, чтобы не оказаться без наследства, стараются заручиться правовой поддержкой юриста.
3. Услуги технического характера. Необходимо собрать пакет документов, за которые тоже придется заплатить. Наиболее дорогостоящий документ – свидетельство об оценке квартиры.
   Она проводится только на платной основе, ее стоимость стартует от 5 тыс. руб . Оценка стоимости объекта проводится на день смерти наследодателя.

Нотариус, открывший дело о наследстве, может быть государственным служащим или зарегистрированным частным предпринимателем. Тарифы на услуги у них разные. Вступление в наследство через суд потребует еще больше расходов.

Что нужно знать перед составлением завещания

Если Вы хотите, чтобы составленный документ имел законную силу и ваша воля была точно исполнена в соответствии с его текстом, следует ознакомиться с определёнными юридическими нюансами:

• Текст документа обязан писать сам завещатель или нотариус под его диктовку.
• В завещании должна выражаться воля только одного завещателя. Документ, содержащий волю нескольких людей не будет иметь законной силы.
• Собственник должен быть в состоянии самостоятельно обратиться к нотариусу. Действие документа составленного и заверенного третьим лицом очень легко оспорить в суде.
• Для того чтобы избежать возникновения конфликтов и споров очень важно чтобы завещание составлялось дееспособным гражданином. Кроме того, в тексте завещания должны быть при заверении все нужные подписи.

При этом, дееспособность, как самого собственника, так и людей, подписывающих документ, определяется самим нотариусом. Вследствие этого он вправе потребовать специальные медицинские справки, которые свидетельствуют о вменяемости всех граждан, участвующих в оформлении завещания.

Документ может быть заверен лишь в том случае, если собственник может ясно выразить собственную волю, находясь в здравом уме. Бывает и так, что он может иметь проблемы со здоровьем, которые не дают ему возможность поставить подпись. В этой ситуации приглашается рукоприкладчик.

Также, при составлении текста никто не имеет права подсказывать или напутствовать завещателя в его решениях и желаниях. Он должен сам определить наследника, самостоятельно решив, какая часть его имущества кому достанется и выразить свои дополнительные пожелания.

Похожие записи:

• Выплата пособий неполным семьям в 2023 году: льготы для детей одиноким родителям
• Как получить налоговый вычет по ипотеке
• Удерживаются ли алименты с выходного пособия при увольнении