Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое номинальный счет, чем он полезен для бизнеса и каким его сделали мы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В Московском Банке, как и в других кредитных компаниях, номинальный счёт открывают для зачисления средств несовершенному лицу или недееспособному гражданину. Хотя срок договора не имеет ограничений, права опекуна (попечителя) могут быть ограничены.
«Номинал» пришёл на смену опекунскому счёту. Он имеет положительные и отрицательные стороны.
Плюсы:
- Гарантии. Деньги защищены страховым агентством, а органы опеки следят за состоянием счёта.
- Возможность распоряжаться средствами или пользоваться им как депозитом — на остаток начисляется процент (не у всех банков).
- Удобство пользования. Чтобы переводить деньги между картами и счетами, можно использовать мобильное приложение (не все кредитные учреждения могут им похвастаться).
Минусы:
- Открытие счёта только по месту проживания.
- Этот аспект создаёт массу неудобств родителям (опекунам), у которых есть ребёнок-инвалид. Ввиду наличия заболевания им часто приходится ездить по разным городам и бывать за границей для проведения реабилитации.
- Снятие налички — в офисе.
- Опекуны тратят средства на разные занятия с подопечным, пользуясь услугами частных специалистов на дому — это невозможно подтвердить чеками. При отчетах перед попечительским советом часто возникают проблемы.
- Расходы контролируются банками и органами опеки.
Номинальные счета начали использовать недавно, и они ещё «сырые». Специальный банковский депозит требует незначительной доработки, и мы уверены, что корректировки будут внесены ближайшим временем.
Какие есть варианты номинального счета
Есть несколько очень близких понятий, которые используются для деятельности, указанной на схеме в начале статьи.
Смысл всегда один — есть счет, есть несколько сторон, и деньгами распоряжается не их владелец, а другая сторона.
В зависимости от требований к банку, участникам сделок и к средствам на счете, можно выделить:
- Номинальный счет.
- Эскроу — на данном «счете» могут храниться не только деньги, но и имущество, а гарантом может выступать не только банк, но и юридические фирмы, специализированные компании (эскроу-агенты) .
- Публичный депозитный счет — платежи владельцем счета могут выполняться только в организации. Владельцами таких счетов могут быть, например, судебные приставы.
- Аккредитив — чаще всего участвуют 2 стороны — покупатель,продавец и по 1 банку с каждой стороны. При этом банк покупателя может оказывать софинансирование (кредитование).
- Залоговый счет — деньги на этом счете могут использоваться, но сумма не должна снижаться меньше обеспеченного обязательства. Принимает участие банк и две стороны.
Договор номинального счета
Договор номинального счета составляется в письменном виде. В нем обязательно должны быть указаны все бенефициары счета.
Номинальный счет может быть открыт сразу на нескольких бенефициаров, но на практике банки открывают такой счет на каждого бенефициара отдельно.
Договор на открытие счета может заключаться как с участием бенефициара, так и без него. Расторгнуть договор можно только с согласия бенефициара, если в условиях договора не указано иное.
Если владелец счета подал заявление о расторжении договора, то банк сразу сообщает об этом бенефициару.
При расторжении договора номинального счета или окончании его срока действия все деньги перечисляются на другой счет бенефициара или выдаются ему наличными. Никто другой не может получить деньги с номинального счета.
Что такое номинальный счет?
Это понятие в ГК РФ появилось в 2013 году. Особенность номинального счета заключается в том, что его используют для совершения операций с деньгами, которые принадлежат не владельцу счета, а другому лицу. Его называют бенефициаром, то есть, выгодоприобретателем. Договор на открытие н/с может заключаться с участием и без участия бенефициара.
Если говорить о маркетплейсе, то номинальный счет для владельца торговой площадки выглядит так же, как и расчетный, но средства принадлежат другим лицам. В данном случае речь идет и платежах, которые поступили от покупателей за приобретенные на площадке товары. Бенефициарами выступают продавцы, которые фактически являлись собственниками товаров до их продажи через маркетплейс. Также бенефициарами по номинальному счету могут стать инвесторы, заемщики, которые взаимодействуют через инвест-платформу. Закон допускает открытие одного или нескольких номинальных счетов, которые будут использоваться для разных категорий выгодоприобретателей.
Преимущества и недостатки
Если рассматривать выплаты социального характера, то в применении номинальных счетов так же есть несколько минусов. Информация может быть в любой момент доступна контролирующим органам, если вдруг опекун не успел вовремя подготовить отчёт.
Если рассматривать номинальные счета, открытые в Сбербанке, то получить денежные средства опекун может только в том отделении, в котором он был открыт. Отсутствие возможности привязать к нему пластиковую карту – огромный минус, хотя если его устранить, то информация о расходовании денежных средств была бы более достоверной.
Плюсами являются следующие моменты:
- Для открытия нужны только те документы, которые логически связаны с планируемыми направлениями расходования средств, никаких дополнительных сведений не надо.
- Нет лимита на снятие средств.
- Государство страхует средства на сумму в размере 1,4 млн. руб.
- На остаток средств начисляются %.
- В договоре можно предусмотреть порядок и структуру предоставления отчетов по использованию средств, это особенно актуально, если вы решили проявить заботу о родственнике, а лично присутствовать рядом возможности нет;
- Пополнять могут несколько лиц.
Где можно открыть номинальный счет?
До 2015 года главным правилом для открытия номинального счета было, чтобы половина или более акций банка принадлежала государству. С отменой этого правила главным осталось одно – чтобы кредитная организация участвовала в Единой системе страхования вкладов, и на номинальном счете опекаемого гражданина хранилось не более 1,4 млн рублей. Поэтому открыть данный счет можно было бы в любом коммерческом банке, который страхует свои вклады, но не все так просто. Очень немногие банки стремятся внедрить данную технологию в свой регламент. Для банков этот продукт абсолютно новый, практики ведения номинальных счетов у них нет, и для ее наработки требуется затратить значительное время и ресурсы. Дополнительные финансовые вложения по дополнению программ, проработке инструкций, по которым ведется обслуживание клиентов, не очень интересуют банки. Сложность открытия номинального счета для банка – это существующие одновременно два владельца счета и доработка системы срабатывания оповещения для вкладчиков, когда лимит приближается к своему пределу. Пока эти проблемы коммерческие банки решать не торопятся, опекунам ничего не остается, кроме как открыть номинальный счет в Сбербанке.
Обязательные документы для номинального счета
В установленных законом случаях, например в силу п. 1 ст. 37 ГК РФ, открытие номинального счета обязательно опекуном или попечителем для распоряжения доходами подопечного. В зависимости от категории владельца перечень документов будет различаться. Разберем варианты данного перечня для самых популярных случаев оформления номинального счета.
- Родителям несовершеннолетнего ребенка, которому выплачивается пособие, для открытия необходимо представить следующие документы:
- паспорт лица, обратившегося с заявлением о заключении договора на обслуживание (либо иной документ, удостоверяющий личность);
- документы на ребенка (до 14 лет — свидетельство о рождении, после 14 — паспорт).
- Опекуны и попечители должны подготовить:
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заявителя;
- документы на подопечного, выступающего бенефициаром (для лиц старше 14 лет — паспорт, для лиц младше — свидетельство о рождении);
- акт органа опеки и попечительства, в соответствии с которым опекун (попечитель) вправе распоряжаться деньгами подопечного.
- При открытии номинального счета юридическому лицу банк вправе запросить помимо организационных документов дополнительные сведения об организации.
Условия пользования номинальным счетом
После оформления счета каждый опекун должен ознакомиться с основными правилами его использования. Они установлены на законодательном уровне. Открыв номинальный счет в банке, необходимо понимать следующее:
- в присутствии подопечного выдача средств осуществляется без ограничений, но в остальных ситуациях может быть установлен лимит;
- размер зачисляемой суммы может быть любой;
- непосредственно на остаток начисляются проценты по ставке, отраженной в договоре;
- на размер индексации влияние оказывает величина поступлений, имеющейся суммы и типа счета;
- при проведении социальных выплат владелец обязан предоставлять в соответствующие инстанции ежегодные отчеты, где указываются цели расходования денег.
Эскроу, банковская ячейка или аккредитив — что лучше
Помимо счета эскроу для гарантированных расчетов часто используют другие два финансовых инструмента — аккредитив и банковскую ячейку.
Банковская или депозитарная ячейка — это сейф в банке, который можно арендовать. По желанию клиента к ячейке может получить доступ и другой человек, предъявив определенные документы. Поэтому такие сейфы используют при покупке недвижимости. Покупатель арендует ячейку и кладет туда деньги. Когда договор купли-продажи зарегистрируют, продавец предъявит его сотрудникам банка и заберет деньги.
Аккредитив — это обязательство банка перевести деньги клиента получателю после того, как тот выполнит какое-то оговоренное заранее условие. Аккредитивы часто используют в торговых сделках, когда продавец и покупатель не особо друг другу доверяют. Банк выступает посредником. Вот как это работает: покупатель перечисляет деньги на счет, банк его замораживает. Когда продавец подтвердит поставку, ему перечислят деньги.
Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а счет эскроу — всегда безналичный платеж. Если одна из сторон сделки — юридическое лицо, то использовать банковскую ячейку не получится. Нужны безналичные формы гарантийных расчетов — например, аккредитив или счет эскроу.
И в случае со счетом эскроу, и в случае с аккредитивом бенефициар получает деньги только после того, как выполнит условия сделки.
Несмотря на то что и банковскую ячейку, и аккредитив, и счет эскроу используют, чтобы снизить риски в сделках, эти три формы расчетов кое-чем отличаются.
Статья 860.1 ГК РФ. Договор номинального счета (действующая редакция)
1. С 01.07.2014 ГК РФ пополнился новой статьей, регулирующей договор номинального счета, который является разновидностью договора банковского счета. Заметим, что институт номинального счета применяется в практике развитых стран. Его достаточно давно и успешно используют при структурировании сложных финансовых сделок, прежде всего в сделках по секьюритизации, а также в проектном финансировании.
Назначение договора номинального счета состоит в том, чтобы упрочить в коммерческой практике финансовые, торговые и иные операции, при совершении которых происходит зачисление денежных средств на банковские счета лиц, которым эти денежные средства не принадлежат в экономическом смысле. К таким лицам следует относить, например, доверительного управляющего, номинального держателя ценных бумаг, брокера, нотариуса, агента, комиссионера, поверенного.
Так, договор номинального счета можно использовать в налоговых отношениях при взыскании налогов с владельца такого номинального счета и бенефициара.
Порядок открытия номинального счета
Заключить договор в Сбербанке может:
- опекун (присматривает за малолетними детьми-сиротами, а также теми, кто признан судом недееспособным по состоянию психического здоровья);
- попечитель (назначается гражданам 14–18 лет, оставшимися без родителей, а также ограниченно дееспособными взрослыми);
- родитель или усыновитель.
Опекун обращается в отделение Сбербанка с заявлением и документами. Присутствие подопечного не обязательно. Банк и клиент заключают договор, в котором указывают:
- данные лица, который является бенефициаром;
- информация об опекуне («Владельце»). Им может быть частное лицо или бюджетное учреждение лечебного или образовательного типа;
- допустимые платежные операции;
- условия начисления процентов;
- права и обязанности сторон;
- тарифы на обслуживание номинального счета опекуна в Сбербанке и другие особенности его использования.
Счет бессрочный. Закрыть его может опекун, но Сбербанк в обязательном порядке извещает об этом бенефициара. Расторжение договора подопечным возможно только после получения дееспособности (например, наступления совершеннолетия).
Порядок действий для открытия номинального счета опекуном:
Шаг 1. Сбор необходимого пакета документов.
Документы для открытия номинального счета опекуну:
- удостоверение личности заявителя;
- паспорт или свидетельство о рождении подопечного;
- свидетельство, подтверждающее факт опекунства;
- при наличии у опекаемого и его официального представителя ИНН;
- другие документы, если они будут необходимы банковскому сотруднику.
Акты и свидетельства предоставляются в оригинальном виде. В случае предоставления копий, они должны быть заверены нотариально.
Шаг 2. Гражданин пишет заявление банковскому представителю и предоставляет пакет документов. Оно рассматривается в течение 10 рабочих дней.
Шаг 3. Заявитель подписывает соглашение с банком, соглашаясь на обработку личных данных. В случае, если лицо хочет получать смс-уведомления о состоянии номинального счета и операций с ним, оно должно составить с банком доп соглашение.
Перечисления могут быть произведены:
- в отделениях банка;
- через мобильное приложение;
- в личном кабинете онлайн-банка.
Банковская ячейка открывается на бессрочный период. В случае, если гражданин хочет закрыть ячейку, то он должен достигнуть совершеннолетия.
Расчетная валюта — рубли. Остаток ячейки не назначается, сумма может быть начислена любая.
Правила использования
Правила пользования средствами из номинального счета для опекуна:
- Счет в банке открывается не на ребенка, которому положены выплаты, а на его опекуна.
- Для открытия специального счета заинтересованное лицо предоставляет удостоверение личности и свидетельство об опекунстве.
- Договор с банком составляется в письменной форме и в двух экземплярах.
- Денежные средства могут быть использованы для нужд ребенка, без получения разрешения от органов опеки.
- Ежегодно опекун составляет отчет об израсходованных средствах.
- Деньги не будут сняты для погашения задолженностей опекуна. В случае, если у подопечного возникли долги, то снятие средств для их погашения может быть осуществлено с разрешения судебных приставов.
- Ежемесячная процентная ставка составляет 3,67%.
Сложности применения номинальных счетов
Номинальные счета, по идее, призваны облегчить опекунам исполнение обязанностей по присмотру за подопечными. Однако у них есть свои недостатки, например:
- К счету нельзя привязать пластиковую карту. Он не отражается в «Сбербанке Онлайн» и мобильном приложении.
- Снимать средства можно только в том отделении, где он был открыт. Это значит, что получить деньги, например, в поездке по России, невозможно. Кроме того, расходные операции по счету нельзя провести через терминалы, банкоматы или онлайн.
- Номинальные счета не так защищены банковской тайной, как обычные. Информацию по нему могут получить не только владелец и бенефициар, но и контролирующие органы, если опекун вдруг опоздает с отчетом.
Сбербанк предлагает клиентам дополнительные услуги для опекунов. Например, в банке можно оформить поручение на автоматический перевод денег с номинального на любой другой счет или карту. С опцией «Зеленая улица» операции станут доступны не только в отделении открытия, но и в соседних регионах РФ.
Назначение и функционирование номинального счета опекуна
Договор номинального счета заключает опекун или родитель, при этом указываются полные данные бенефициара и предоставляются утвержденные законом документы.
Контроль за правильным расходованием и сохранностью средств подопечного осуществляется банковским учреждением на основании расчетных документов. Бенефициар или его адвокат могут наложить арест на счет чтобы воспрепятствовать трате средств опекуном или попечителем.
Владелец номинального счета обязан:
- контролировать сумму вклада и расходные операции;
- вести учет средств;
- содержать подопечного;
- исполнять налоговые обязательства по имеющимся залоговым счетам.
Работает это следующим образом:
- опекун передает пакет документов представителю банка;
- банк открывает номинальный счет для перечисления алиментов, пенсий и соцвыплат;
- несмотря на то, что владеет средствами бенефициар, распоряжается ими опекун;
- опекунский совет не контролирует открытие счета и расходование средств;
- закрыть номинальный вклад можно лишь после перехода средств во владение опекаемого лица.
Опекаемый (при его дееспособности) имеет право:
- получать сведения о счете, составляющие банковскую или коммерческую тайну;
- ставить ограничения на расход или перевод денег владельцем счета;
- изменить или расторгнуть договор открытия номинального счета.